دروس عن قراءة القوائم المالية والأستفاده منها برعاية العضو شاغي

الموضوع في 'قسم المواضيع المهمه' بواسطة alattar, بتاريخ ‏28 مايو 2004.

  1. alattar

    alattar عضو محترف

    التسجيل:
    ‏17 يونيو 2003
    المشاركات:
    2,468
    عدد الإعجابات:
    0
    سوف ابتدء في طرح القوائم المالية والأخ شاغي وهو استاذي في التحليل المالي سوف يترجم القوائم ويذكر فائدتها وتعم الفائده للجميع ولن يكون هناك احد احسن من احد وسوف تكون الفائده للذين يعرفون الللغة الانقليزيه والذين لايعرفونها وهذه الفكره اتتني عندما رئيت اناس كثيرين يطمحون ان يعرفو كيف قراءة القوائم وكيف الاستفاده منها وسوف نمسك الخطوات خطوه خطوه


    ولكن هناك تنبيه مهم للاعضاء لاتربطون التحليل المالي بالتحليل الفني هذا شيء وذاك شيء اخر

    ==========================================

    بسم الله الرحمن الرحيم


    اول شيء سوف نبتدء به هي Income Statement

    كماهو في الصوره
     

    الملفات المرفقة:

  2. alattar

    alattar عضو محترف

    التسجيل:
    ‏17 يونيو 2003
    المشاركات:
    2,468
    عدد الإعجابات:
    0
    ومن هنا سوف تظهر لنا هذه القوائم الدخل وسوف اترك عزيزي شاغي للترجمة وبعدها راح انحط القوائم الثانية والى ننتهي سوف ابتدي بالأسئله ولأخ شاغي سوف يجواب وبهذه الطريقه سوف تعم الفائده

    تحياتي
     

    الملفات المرفقة:

    • 2.JPG
      2.JPG
      حجم الملف:
      37.8 KB
      المشاهدات:
      6,606
  3. شاغى

    شاغى عضو جديد

    التسجيل:
    ‏26 ابريل 2004
    المشاركات:
    31
    عدد الإعجابات:
    0
    السلام عليكم


    Income Statement
    تعرف بانها قائمه الدخل

    او قائمه الارباح والخسائر او قائمه نتيجه الاعمال لسنه ماليه واحده او لثلاث شهور او حتى لشهر لشركة ما وهى تحدد مستوي ربحية الشركة وتطورها ومدي كفاءة الشركه في ادارة مصروفاتها على نحو يتناسب مع ايراداتها ومعرفة مصادر هذه الايرادات والى اي مدي يمكن للشركه ان تخفض من اسعار البيع في السوق والاهم معرفة اعمال الشركه هل انتهت الى ربح او خساره خلال فتره معينه .
    في قائمه المرفقه يتبين لنا حجم مبيعات الشركه خلال 3 سنوات
    وحجم تكلفه مبيعاتها وصافى مجمل الربح لكل سنه , والمبيعات تعرف فقط من خلال النشاط الرئيسى للشركه .......والذي يحدد حجم الشركه .....
    هذه الشركه حققت نمو في ايراداتها ولكن مع زياده في حجم تكلفه المبيعات يضاف اليه زياده في المصروفات التشغيليه ادي الى ان تنتهى اعمال الشركه بحساره لثلاث سنوات متتاليه ولو ان الشركه نجحت في تقليص نسبة الخساره في عام 2003
     
  4. شاغى

    شاغى عضو جديد

    التسجيل:
    ‏26 ابريل 2004
    المشاركات:
    31
    عدد الإعجابات:
    0
    ترجمة قائمه الدخل كالاتي : -


    Total Revenue
    يقصد به مجموع الايرادات او ايرادات المبيعات الشركه من نشاط رئيسى
    وهذا البند مهم جدا
    Cost Revenue
    يقصد به معرفة تكلفة المبيعات
    Gross Profit
    هو مجمل الربح او الخساره

    Operating Income or Loss
    بعد ذلك تاتى قائمه المصروفات التشغيليه شامله مصروفات اداريه وعموميه مثل ديون معدومه ومصروفات غير ملموسه تدخل ضمن بند استهلاكات وهذه المصروفات التشغليه تخصم من مجمل الربح
    واخير يتم طرح قيمة الضرائب Tax واحتساب الفوائد Interest
    ليتبقى في النهاية صافى الربح للشركه Net Income
     
  5. alattar

    alattar عضو محترف

    التسجيل:
    ‏17 يونيو 2003
    المشاركات:
    2,468
    عدد الإعجابات:
    0
    اشكرك عزيزي شاغي

    ان شاء الله القائمة الثانية راح اطرحها بعد النقاش في هذه القائمة وعلشان نعصرها ونطلع فايدتها

    يعني الحين فهمنا شنو يعني كل بند من البنود


    الحسبه هي كمايلي وياريت اخوي شاغي اذا كنت غلطان اتصلح للاخوان

    اولا نأخذ

    Total Revenue
    وهو 49.394

    ونخصم منها Cost Revenue
    وهو 28.249

    فيكون Gross Profit
    هو مجمل الربح او الخساره.21.145

    وبعدها ناخذ جميع القوائم الي تحت الي في Operating Expenses

    وهي
    Research Development
    Selling General and Administrative
    Non Recurring - -
    Others - - -

    Total Operating Expenses

    ونخصمها من
    Gross Profit

    سوف يكون Operating Income or Loss
    (11,018) خسارة

    كل الارقام الي بين قوسين تعتبر خسارة

    ياريت اخواني الأعضاء والي ماعندهم المام تام في قراءة القوائم قد استفادو


    واذا اي استفسار ارجو طرح اي سؤال للأخ شاغي بموضوع مستقل

    والأن نبتدء في القوائم الثانية

    تحياتي
     
  6. عزوز

    عزوز عضو جديد

    التسجيل:
    ‏25 ابريل 2002
    المشاركات:
    146
    عدد الإعجابات:
    0
    السلام عليكم

    جزاكم الله خير على هذا الموضوع الهام.

    البند هذا بالذات غير واضح بعض الشيء.

    ولكن أنا اتفق معك أنه يعتبر خسارة هذا الربع ولكن المفروض أنه سيكون ربح في ربع قادم ولكن أي ربع؟؟؟؟
     
  7. alattar

    alattar عضو محترف

    التسجيل:
    ‏17 يونيو 2003
    المشاركات:
    2,468
    عدد الإعجابات:
    0
    الله يسلمك اخوي عزوز

    وان شاء الله يستفيدون اخواني الأعضاء في هذا المنتدى الفائده القصوى من قراءة القوائم اترك ايجابة سؤالك للأخ شاغي


    الأن القائم الثاني وهي
     

    الملفات المرفقة:

    • 3.JPG
      3.JPG
      حجم الملف:
      30.9 KB
      المشاهدات:
      6,123
  8. alattar

    alattar عضو محترف

    التسجيل:
    ‏17 يونيو 2003
    المشاركات:
    2,468
    عدد الإعجابات:
    0
    عفوا اخوي عزوز اذا كنت تقصد بند

    Selling General and Administrative
    تعنى المصروفات الاداريه والعموميه

    انا غلط فيها

    بند المخزون اهو
    inventory


    اكرر اسفي


    تحياتي
     
  9. سلوم السلوم

    سلوم السلوم عضو جديد

    التسجيل:
    ‏3 نوفمبر 2003
    المشاركات:
    176
    عدد الإعجابات:
    0
    الله يعطيكم العافية alattar, وشاغي

    على جهودكم المبذولة في السعى الى رفع كفائتنا ومعرفتنا بالسوق

    وعندي سؤال ماهو افضل مصدر القوائم المالية للأسهم الامريكية وتكون بالمجان وهل في e*trada او اي وسيط مرجع للقوائم المالية وتكون صحيحه

    شاكر لكم جهودكم معنا

    والله يعطيكم العافية
     
  10. olylo

    olylo عضو جديد

    التسجيل:
    ‏17 يونيو 2003
    المشاركات:
    330
    عدد الإعجابات:
    0
    مكان الإقامة:
    الامارات
    الاخ عطار بارك الله فيك وفي الاخ شاغي

    الموضوع يرد الروح , والاستاذ شاغي ماشاء الله اجاد وافاد . والله يحفظة .

    بالنسبة لمداخلتك الثانية

    بند Selling General and Administrative

    المقصود به مصاريف عمومية واداريه

    كرواتب الموظفين وفواتير الهواتف المستخدمة لدى الشركة وووو والمصاريف الادارية الاخرى , وكذلك يدخل فيه المصاريف العمومية كمصاريف الاعلان والتامين مثلا


    وسؤالي للاخ شاغي حفظه الله

    خاص بالديون المعدومة

    نحن الان في باب المصروفات . فلماذا حملنا الديون المعدومة على قائمة الدخل ولم نحملها قائمة البلنس شيت . من كلامك انه تم تحويلها هذا النوع من الديون واحتسابها على انها مصروفات. اهذا صحيح


    ارجو التصحيح ان كان هناك خطأ
     
  11. alattar

    alattar عضو محترف

    التسجيل:
    ‏17 يونيو 2003
    المشاركات:
    2,468
    عدد الإعجابات:
    0
    هلا والله بخوي سلوم السلوم وبالعزيز الغالي بومنذر

    اخوي سلوم السلوم

    انا الي اعرفه اهو الياهو ان شاء الله اذا اخونا شاغي يعرف غيره ان شاء الله ماراح يقصر معاك

    اخوي بومنذر الله يعطيك العافية على مشاركتك في الموضوع وياريت التواصل لأن اسئلتك لها فايده ان شاء الله والكل ومنهم انا راح استفيد من مناقشاتك مع الأخ شاغي


    تحياتي
     
  12. Abu Faisal

    Abu Faisal عضو جديد

    التسجيل:
    ‏10 يناير 2004
    المشاركات:
    776
    عدد الإعجابات:
    0
    مكان الإقامة:
    الظهران
    اخي العطار
    اخي شاقي
    اسمح لي ان اقف لكم احتراما
    على هذا المجهود الجبار والغرض النبيل من ورائه
    لتثقيف اخوانكم في المنتدا
    نعم هي هكذا اخلاقكم كما عهدناكم
    حريصون كل الحرص على اخوانكم

    سيروا الى الامام والله يوفقكم
     
  13. شاغى

    شاغى عضو جديد

    التسجيل:
    ‏26 ابريل 2004
    المشاركات:
    31
    عدد الإعجابات:
    0
    السلام عليكم

    اشكركم جميعا على مشاركتكم الطيبه

    اخوي العطار تحليلك سليم بالارقام ,مع تكلمه بقية القائمه بعد خصم الضرائب واحتساب الفوائد راح يطلع لك صافى الدخل .

    اخوي عزوز للاجابه على سؤالك راح احط لك معادله ان شاء الله اتساعدك على معرفه التوقعات للشركه من ارباح او خسائر للربع القادم او حتى للسنه القادمه حسب طلبك

    اخوي سلوم كل المواقع الماليه اتحط قوائم ماليه مفصله للشركات احسن موقع بالنسبه لى ..ويعتبر مجانى msn

    اخوي بو منذر بالنسبه الى الديون المعدومه تحمل على قائمه الدخل لانها تعالج وكانها خسائر على الشركه وعلى انها مصروفات عموميه ولا يمكن تحميلها على بنود الميزانية فكما تعلم ان بنود الميزانيه لدينا خصوم واصول وحقوق ملكيه .....والخسائر دوما يتم خصمها من ايرادات الشركه .


     
  14. alattar

    alattar عضو محترف

    التسجيل:
    ‏17 يونيو 2003
    المشاركات:
    2,468
    عدد الإعجابات:
    0
    اشكرك اخوي بوفيصل على هذا الكلام الطيب وان شاء الله نكون عند حسن الظن


    اشكر بوعلي على تثبيت الموضوع ولكي تعم الفائده


    ==============================

    سوف اشرح ماذا تعني القوائم الي في القائمة الثانية وهي تتبع القائمة الأولى والأخ شاغي شرح كيفية الحسبة
    ==========================

    1-Total Other Income/Expenses Net

    وتعني مجموع دخل آخر/صافى النفقات
    ===========================

    2- Earnings Before Interest And Taxes

    وتعني الارباح قبل الفوائد والضرائب

    =========================

    3- Interest Expense

    وتعني نفقات الفوائد
    ==================
    4-Income Before Tax

    وتعني الدخل قبل خصم الضرائب
    =====================
    5-Income Tax Expense

    وتعني نفقة ضريبة الدخل

    ==========================

    وهذه القائمة تضاف على Operating Income or Loss
    وتم شرحها بالسابق

    وان شاء الله سوف نبتدء في قائمة Balance Sheet


    تحياتي
     
  15. الريان

    الريان عضو مميز

    التسجيل:
    ‏17 ديسمبر 2003
    المشاركات:
    4,935
    عدد الإعجابات:
    33
    مكان الإقامة:
    kuwait
    السلام عليكم


    مشكووورين على الموضوع القيم


    عندي استفسار ولقد سئله الاخ لولي الديون هلى تستقطع من بند المصروفات ؟

    ثانيا هناك بند للتطوير اريد معرفته اين يكون اي لتطوير منتج الشركه وايضا كيف احصل على نتائج التطوير ؟


    ثانيا ذكر الاخ شاغي msn افضل موقع البيانات الماليه هل لي بطلب صغير ومتعب نوعا ما

    وهو ارفاق صور بالشرح اي للموقع اي نذهب بالضبط لكي نحصل على مانريد من بيانات للتهسيل لي ولاخواني لاني بالعربي انكليزي مش ولا بد


    ومشكورين على الجهد الرائع
     
  16. alattar

    alattar عضو محترف

    التسجيل:
    ‏17 يونيو 2003
    المشاركات:
    2,468
    عدد الإعجابات:
    0
    اخوي الريان

    الله يسلمك ياغالي

    تفضل هذي الطريقة للحصول على القوائم الماليه في msn

    اول شيء بعد فتح الموقع روح على اليسار في كلمة Money

    بعدها موجود على اليسار كلمة ********* مثل ماهو واضح بالصوره
     

    الملفات المرفقة:

    • investing.JPG
      investing.JPG
      حجم الملف:
      15.3 KB
      المشاهدات:
      1,474
  17. alattar

    alattar عضو محترف

    التسجيل:
    ‏17 يونيو 2003
    المشاركات:
    2,468
    عدد الإعجابات:
    0
    بعدها نروح الى اعلى الصفحة ونضغط على Markets

    كما هو واضح بالصورة
     

    الملفات المرفقة:

    • markets.JPG
      markets.JPG
      حجم الملف:
      5.1 KB
      المشاهدات:
      1,447
  18. alattar

    alattar عضو محترف

    التسجيل:
    ‏17 يونيو 2003
    المشاركات:
    2,468
    عدد الإعجابات:
    0
    بعدها نروح الى تحت راح اتلاقي قوائم اضغط على Pre-Built Stock Screens

    كما هو واضح بالصورة
     

    الملفات المرفقة:

  19. alattar

    alattar عضو محترف

    التسجيل:
    ‏17 يونيو 2003
    المشاركات:
    2,468
    عدد الإعجابات:
    0
    طبعا اهني راح اتلاقي خدمات كثيره وسكرينر للاسهم

    ولكن انظر الى اليسار سوف تجد financial report

    كما هي في الصورة
     

    الملفات المرفقة:

    • finan.JPG
      finan.JPG
      حجم الملف:
      14.5 KB
      المشاهدات:
      1,434
  20. الريان

    الريان عضو مميز

    التسجيل:
    ‏17 ديسمبر 2003
    المشاركات:
    4,935
    عدد الإعجابات:
    33
    مكان الإقامة:
    kuwait
    مشكوووووووووووووووووور يالغالي العطار ماتققصر هذا التعاون وهذا التطوير


    نعم للتطوير والتعاون


    مشكووووووور

    وياليت الاخ شاغي بعد لا يبخل علينا كيف نستفيد بهذا الموقع بالضبط كيف نعرف الاسياسيات والمعدلات الربحيه ومعدل ربحية السهم على القيمه الدفتريه وعلى الربحيه وايضا اي بي جي وغيرها من نسب مهم

    لفتح باب النقاش اكثر واكثر ولكن نمشي اولا خطوه خطوه قائمه قائمه

    والعطار ولييرحم والديك انت والشاغي لاتوقفون بالموضوع كملوا