أخ Q8 Stock،
الصندوق عبارة عن مجموعة استثمارات (رؤوس أموال) من مستثمرين عدة تم جمعها و تشكيل راس مال موحد يتم من خلاله الاستثمار في احد المجالات التي ينص عليها النظام الاساسي للصندوق.
لو تم تأسيس صندق ما برأس مال 10,000,000 مليون دينار موزعة على 10,000,000 مليون وحدة فهذا يعني أن سعر الوحدة عند التأسيس 1 د.ك.
يتم استثمار جزء من رأس المال (غالبا يكون 80%) و يتم حفظ الباقي كنقد متوفر في الحساب المصرفي للصندوق للمقابلة عمليات الاسترداد (إن وجدت).
عند حلول تاريخ التقييم يتم احتساب الاستثمار (رأس المال + العوائد) و يضاف إليها النقد المتوفر في الحساب المصرفي. ولنقل أن المبلغ المستثمر هو 8,000,000 د.ك و العوائد 10% (800,000) أي أن الإجمالي 8,800,000 و عند إضافة النقد المتوفر (2,000,000) يصبح الإجمالي 10,800,000 و عند توزيعه على 10,000,000 وحدة عندها ترتفع قيمة الوحدة لتصبح 1.080 د.ك أي بزيادة 80 فلس عن القيمة الإسمية.
قيمة الوحدة الوحدة= (مجموع الاستثمارات+النقد المتوفر) / عدد الوحدات الحالية